«Какой хороший ИИС. Не открывается совсем». Что ждёт россиян после реформы индивидуальных инвестиционных счетов?
Содержание статьи
Дело движется к тому, что вскоре мы распрощаемся с индивидуальными инвестиционными счетами привычного формата. На смену им придет более долгосрочный ИИС-3. Проще говоря, деньги будут заперты на счёте не три года, а уже пять, а то и десять лет. И пока можно, эксперт советует поспешить с открытием старого доброго ИИС.
ИИС заменят выгодным счётом. Фото: investments101.ru
Торчим тут, как три тополя на Плющихе
В середине декабря руководитель ЦБ Эльвира Набиуллина лично подтвердила планы заменить индивидуальные инвестиционные счета первого и второго типа (ИИС-1 и ИИС-2) на новый тип. Условно, на ИИС-3. Речь об этом в финансовых кругах шла весь год.
«По нашей оценке, в лучшем случае такой механизм заработает с 2024 года», — пояснила глава Банка России и добавила ряд подробностей. Так, она уточнила, что ИИС-1 и ИИС-2 разрешено открывать в 2023 году до того момента, как будет принято законодательство об ИИС-3. Потом – метаться поздно.
Впрочем, ранее открытый первый и второй ИИСы (еще их называют ИИС-А и ИИС-Б) продолжат действовать и после принятия нового закона. Но не вечно, а пока инвестор не решит открыть ИИС-3. После открытия ИИС-3 имеющиеся у гражданина ИИС-1 или ИИС-2 прекратят действовать.
Казалось бы, обычная рокировка. Но ряд финансовых аналитиков считают ИИС-3 менее выгодным для физлиц.
Сан Саныч, давай червонец, пожалуйста
Напомним, ИИС как формат брокерского счёта появился 1 января 2015 года.
Индивидуальный инвестиционный счёт открывается у брокера, в банке или в управляющей компании под операции на фондовом рынке. В общем, у юрлица, владеющего лицензией ЦБ РФ на брокерскую деятельность или на деятельность по управлению ценными бумагами.
Наталья СмирноваЧлен экспертной группы по финансовой грамотности ЦБ РФ, финансовый советникКомментарий эксперта:Если инвестор настроен самостоятельно принимать решения, в какие инструменты инвестировать, надо выбрать ИИС у брокера. Если инвестор не намерен брать на себя принятие решений и готов передоверить инвестирование специалистам, ему подойдет ИИС доверительного управления – в управляющей компании. Ему останется только указать, какую стратегию он предпочитает – консервативную, умеренную или агрессивную
Для использования льгот по обоим счетам минимальный срок инвестирования начинается с трёх лет. Забирать деньги с ИИС нельзя – счет автоматически закроется, налоговые вычеты придется вернуть с пени. Но можно прописать в договоре, что дивиденды по акциям и купоны по облигациям брокер или управляющий будет переводить на обычный банковский счёт клиента.
Отсчёт срока действия ИИС начинается со дня заключения договора с компанией, открывающей брокерский счёт ИИС. А при открытии счета доверительного управления срок действия ИИС начинается с даты первого пополнения счёта.
Как стемнеет, кассу будем брать
ИИС-1 предусматривает налоговый вычет на взнос. Это 13% от суммы, которую гражданин внёс на свой счёт за год, но не более чем 400 тысяч рублей. Оформить вычет на взнос можно сразу после окончания налогового периода – уже на следующий год после пополнения счёта. Этот тип вычета можно получать ежегодно или разом за три предыдущие года.
Наталья СмирноваЧлен экспертной группы по финансовой грамотности ЦБ РФ, финансовый советникКомментарий эксперта:То есть, открыли ИИС-А, разместили там свои деньги – по закону максимум 1 миллион рублей. Меньше – не возбраняется. Допустим, инвестор внёс 100 тысяч рублей. И по итогам года может получить вычет в размере 13% от этих же 100 тысяч. Внёс 400 тысяч – вычет идёт в 13% от 400 тысяч рублей. Внёс миллион – вычет все равно идет в 13% от 400 тысяч рублей. И так ежегодно все три года. Но с прибыли, которая на ИИС накопится, 13% налог придётся заплатить
Этот ИИС подходит больше для работающих граждан, за которых работодатель уплачивает НДФЛ. То есть вернуть получится не более 52 тыс. рублей и не больше суммы выплаченного за год НДФЛ.
Через ИИС можно инвестировать в облигации, акции, валюты, драгметаллы и прочие финансовые инструменты. Сегодня такое инвестирование достаточно рискованно. Кроме того, в РФ сейчас 400 тыс. рублей инвестировать особо некуда — проще положить такую сумму на вклад.
Наталья СмирноваЧлен экспертной группы по финансовой грамотности ЦБ РФ, финансовый советникКомментарий эксперта:Но это тупое использование ИИС. А если вложить хотя бы в ОФЗ с доходностью к погашению около 8%, то получите вычет плюс доходность, что в среднем даст около 10-11% годовых чистыми
Все побежали — и я побежал…
ИИС-2 – это налоговый вычет на доход. Он позволяет не платить НДФЛ с той суммы, которую инвестор заработал на операциях через свой ИИС. Заработал на бирже миллион, и не платишь налог с этого заработка.
Наталья СмирноваЧлен экспертной группы по финансовой грамотности ЦБ РФ, финансовый советникКомментарий эксперта:Если официального дохода нет, а ИИС открыть очень хочется, то подойдёт только второй вариант – Б. Или физлицо собирается инвестировать в иностранной валюте, или нацелено на довольно рискованные инструменты. Тогда лучше выбрать ИИС типа Б. Потому что там есть особый вид налоговой экономии
Но, как бы там ни было, ИИС-2 мало популярен. Зато, по данным Московской биржи, на конец ноября 2022 года число действующих ИИС-1 составляло 5,7 млн.
Кушать подано! Садитесь жрать, пожалуйста!
И вот последние новости. Все ждём ИИС-3.
Ожидается, что он не будет иметь лимита на размер ежегодных взносов. То есть, вложил миллион, получай вычет с миллиона. Но только не в свой карман. Деньги можно будет израсходовать только целевым образом, например, для покупки квартиры, ипотечных платежей или первого взноса на ипотеку – что-то очень сильно напоминающее ограничения трат по маткапиталу.
ИИС приобретает черты маткапитала. Фото: bashinform.ru
Следующий негативный момент – минимальный срок владения таким счетом сразу после запуска составит пять лет. На следующий год – шесть, а еще через год – семь, и так – до десятилетия. Проще говоря, продукт годится исключительно для долгосрочных инвестиций.
Конечно, пилюлю попытались подсластить – без потери вычета деньги можно будет выводить с ИИС-3 при «трудных жизненных ситуациях». Но существование жизненных проблем ещё придётся доказывать равнодушным сотрудникам.
В общем приятного мало. И эксперты советуют на всякий случай в последние дни года открыть старый добрый ИИС-1 «про запас».
Кроме того, при оформлении вычетов учитывается календарный год. Таким образом последняя неделя 2022 года засчитается за целый год. Появляется возможность закрыть ИИС раньше.
Например, открываешь счет в конце 2022 года и не пополняешь его два года. Далее вносишь деньги на счёт в декабре 2025 года, и уже в январе 2026 года оформляешь вычет. Можно закрыть счёт и забрать деньги. Доходность за пару месяцев составит 13% годовых.
Наталья СмирноваЧлен экспертной группы по финансовой грамотности ЦБ РФ, финансовый советникКомментарий эксперта:Конец года — пора открывать ИИС, причём в этом году это актуально как никогда. Есть смысл до конца года открыть ИИС и в 2023 подать на вычет типа А, чтобы уже «застолбить» его, если в 2024 его открыть уже будет нельзя. Надеюсь, тут будет действовать принцип «закон обратной силы не имеет»
